如需客服请致电：
4008-081-181
服务地区：
汕头
主攻行业：
租赁和商务服务业
卫 生 和社会工作
信息传输、软件和信息技术服务业
主攻专业：
会计核算
成本会计
预算管理
咨询解答列表
（累计回答 6270 个问题）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
问：
老师，我们是建筑公司，购进成本收到发票，借工程施工-A项目 贷应付账款-公司，假如1月销售发票100万如果对应的成本是80万，但是1月只有成本票20万，需要暂估60万，2月销售发票30万对应的是20万，我再100万确认收入的时候，就应该结转80万的成本，我暂估60 然后2月确认30万的收入结转20万的成本，我想问问暂估的分录，以及发票下个月回来了，怎么做？还有就是1月份暂估的项目，下个月成本票回来了，但是又没开销售发票，还需要反冲结转吗？
（
实务操作\
所有区域\ 所有领域
会计\所有领域\
所有行业
）
2022-10-23
陈鹏飞
回答：
首先啊，暂估的话，如果说发票回来了，你就用相反的分录把账户充了，然后根据发票重新做账就行了。
1181
你可能感兴趣的问题
老师，每年可以做一下公允价值？怎样做分录？
飞扬公司为小规模纳税人，2019年12月3日行政部购入办公用品取得一
9月份，从代账那接账，期初数据怎么录入，期初余额，借方累计和贷方累计
我们公司是卖石材的，可以给客户开石材的发票吗？不体现出来是水磨石还是
空调安装公司工人干活弄坏了玻璃，保险公司赔了800元，如何做会计分录
租金合同里的营销推广费记入什么费用
老师，你好，
我司月末 应收账款美元余额在贷方，请问月末要调整汇率吗
科目汇总表是不是只编制当月涉及的科目的发生额
试算平衡表是不是从1月
收到一笔来款，以前也没有过往来，这怎么做账啊？问了老板也不知道什么钱
老师您好！请教一个问题哈。我现在要修改2021年的汇算清缴申报表中的